Закрытое акционерное общество "Агроводоканал" ИНН:1328199156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12926725 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3106335525944654
11504 Основные средства на конец предыдущего года3355259434755228
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года199130
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1300
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года24334912410
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года349124114330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3548370538380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3705383849080
12103 Запасы на конец отчетного года13219541444019
12104 Запасы на конец предыдущего года195414440194180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13183156971765210191
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1569717652100697563
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44011122101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11122101159
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года22115711700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15711701220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1397616060230880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1606023088143110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17524197652692619219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19765269261921917193
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1107-1190-10850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1190-1085-10230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1097-1180-1075-1013
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1180-1075-1013-522
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2829230
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года292340
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2829230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года292340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13568135681168611635
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1356811686116358962
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48837121162928593
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71211629285938737
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года14222700
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года227000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1859320916279780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2091627978202280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17524197652692619219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19765269261921917193
21103 Выручка за отчетный год21891362474425428259
21104 Выручка за предыдущий год36247442542825929533
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15818339594086728196
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33959408672506725459
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6073228833870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2288338731920
22203 Управленческие расходы за отчетный год1747218331030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2183310331290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43261052840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105284630
23303 Проценты к уплате за отчетный год430666
23403 Прочие доходы за отчетный год25649411520818
23404 Прочие доходы за предыдущий год49411520818649
23503 Прочие расходы за отчетный год4232502816181261
23504 Прочие расходы за предыдущий год5028161812612957
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год307181210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18121-3860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год410110131105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11013166481
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1511141240
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1141241390
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год619-40
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год198-130
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1300
24603 Прочее за отчетный год126360
24604 Прочее за предыдущий год636430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83-105-62-491
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-105-62-4911282
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год83-105-620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-105-62-4910
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-1190-108500
32008 Величина капитала на 31-1180-107500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))83-10500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)83-10500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))83-10500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)83-10500
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31-1107-119000
33008 Величина капитала на 31-1097-118000
36003 Чистые активы на 31-1097-118000
36004 Чистые активы на 31-1180-107500
41103 Поступления – всего за отчетный год177372485100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год176792467200
41193 Прочие поступления за отчетный год5817900
41203 Платежи – всего за отчетный год173082728800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год93461233000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6233774700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год53817800
41293 Прочие платежи за отчетный год1191703300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год429-243700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период429-11100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Агроводоканал

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Агроводоканал

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Агроводоканал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (17524) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Агроводоканал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4326)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15818+0+1747) = 24.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Агроводоканал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4326)/Выручка (21891) = 19.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Агроводоканал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (21891) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Агроводоканал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Агроводоканал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Агроводоканал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Агроводоканал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Агроводоканал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.519

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.059

Индекс Альтмана Z = 3.48

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Агроводоканал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (19.76%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Агроводоканал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить