Общество с ограниченной ответственностью "Мордовэнергострой" ИНН:1328199766 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21661220 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27353757817910454
11504 Основные средства на конец предыдущего года375781791045416343
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2735375781790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37578179104540
12103 Запасы на конец отчетного года230118149856523328
12104 Запасы на конец предыдущего года814985652332816392
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19725188574221251335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18857422124240437787
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24509134163982826329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13416398282632957946
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6303179150160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1791501689310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7354842213956210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42213956211009920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7628345970103800111446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45970103800111446128468
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2393021555209340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2155520934139840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23941215662094513995
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2156620945139958078
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50805000120003000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50001200030004000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38669191506919689808
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года191506919689808113729
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года859325416594643
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года254165946432661
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5234224404828550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2440482855974510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7628345970103800111446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45970103800111446128468
21103 Выручка за отчетный год20118592981150842137898
21104 Выручка за предыдущий год92981150842137898185058
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18627991231141764130470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91231141764130470179072
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14906175090780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1750907874280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14906175090780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1750907874280
23403 Прочие доходы за отчетный год34316619747830523
23404 Прочие доходы за предыдущий год661674783052314620
23503 Прочие расходы за отчетный год153007402782730442
23504 Прочие расходы за предыдущий год739978273044213693
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год303796787290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год967872975090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66234617791592
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год346177915921399
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год237562169505917
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год621695059175514
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год237562169500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год621695059170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергострой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергострой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергострой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2375)/Стоимость активов (76283) = 3.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергострой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14906)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (186279+0+0) = 8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергострой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14906)/Выручка (201185) = 7.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергострой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2375)/Выручка (201185) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергострой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергострой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергострой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергострой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергострой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.457

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.457

Индекс Альтмана Z = 3.848

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергострой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (7.41%), рентабельность компании (1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергострой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить