Общество с ограниченной ответственностью "Купрей-Тонус" ИНН:1328200130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27792064 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2791769410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1400131
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41236
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2171021310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175002900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5002902280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17500290228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года500290228124
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-993942740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3942741890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-89404284199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40428419984
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10696011
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9601140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1069660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года966290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17500290228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года500290228124
21103 Выручка за отчетный год1410141613051370
21104 Выручка за предыдущий год1416130513701329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1284001429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год141013213050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год132130513700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1886011790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4761321260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1321264460
23503 Прочие расходы за отчетный год16104116
23504 Прочие расходы за предыдущий год10411629
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-492122850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122854490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-49212285449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12285449-129
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-492122850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год122854490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Купрей-Тонус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Купрей-Тонус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Купрей-Тонус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-492)/Стоимость активов (17) = -2894.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Купрей-Тонус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-476)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1886+0) = -25.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Купрей-Тонус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-476)/Выручка (1410) = -33.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Купрей-Тонус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-492)/Выручка (1410) = -34.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Купрей-Тонус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Купрей-Тонус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Купрей-Тонус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Купрей-Тонус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Купрей-Тонус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -28.941

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -28.941

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.84

Индекс Альтмана Z = -324.055

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Купрей-Тонус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-5.24), рентабельность продукции (-33.76%), рентабельность компании (-34.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Купрей-Тонус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить