Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ГУ-2" ИНН:1328200588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71740568 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3654680
11504 Основные средства на конец предыдущего года468024
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3654680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года468024
12103 Запасы на конец отчетного года407589
12104 Запасы на конец предыдущего года758969
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года424242403820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года424038233263
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года907283303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года283303666
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года518945984212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года459842153998
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года555450664212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года506642164022
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года525900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года475000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года550950004137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500041373951
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года456675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года667871
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года456675
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года667871
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года555450664212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года506642164022
21103 Выручка за отчетный год1052987708182
21104 Выручка за предыдущий год877081827689
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10529823581
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8770581518
22203 Управленческие расходы за отчетный год973700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год794700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год792823581
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год823581518
23404 Прочие доходы за предыдущий год440614
23503 Прочие расходы за отчетный год143136174
23504 Прочие расходы за предыдущий год136174152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6491127413
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1127413380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год140264227
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год264227181
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год509863186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год863186199
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год86300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ГУ-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ГУ-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ГУ-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (509)/Стоимость активов (5554) = 9.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ГУ-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (792)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9737) = 8.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ГУ-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (792)/Выручка (10529) = 7.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ГУ-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (509)/Выручка (10529) = 4.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ГУ-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 115.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ГУ-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 114.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ГУ-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 20.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ГУ-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ГУ-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 122.422

Индекс Альтмана Z = 135.704

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ГУ-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (20.16), коэффициент быстрой ликвидности (114.42), коэффициент текущей ликвидности (115.31), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (7.52%), рентабельность компании (4.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ГУ-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить