Общество с ограниченной ответственностью "Гидрозапчасть" ИНН:1328901946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71742069 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5816543350040
12104 Запасы на конец предыдущего года5433500460460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176230911996920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30912049881756
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года273457241115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года457241115144
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7851898172940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8981729470810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7851898172947080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8981729470816903
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6083638765916339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6387659163395345
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30040000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года400000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14682194703742
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21947037421558
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года176825947030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25947037420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7851898172947080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8981729470816903
21103 Выручка за отчетный год12592124281300415390
21104 Выручка за предыдущий год12428130041539015789
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12257120611207314099
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12061120731409914558
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3353679310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36793112910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3353679310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36793112910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3353679310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36793112910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6773186258
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год73186258246
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2682947451033
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2947451033985

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гидрозапчасть

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гидрозапчасть

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гидрозапчасть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (268)/Стоимость активов (7851) = 3.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гидрозапчасть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (335)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12257+0+0) = 2.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гидрозапчасть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (335)/Выручка (12592) = 2.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гидрозапчасть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (268)/Выручка (12592) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гидрозапчасть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидрозапчасть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидрозапчасть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидрозапчасть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гидрозапчасть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.813

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.441

Индекс Альтмана Z = 9.346

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гидрозапчасть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (4.44), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (2.66%), рентабельность компании (2.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гидрозапчасть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить