ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТЕХНИЧЕСКОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ" ИНН:1328902192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71744454 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года32815
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года28150
11503 Основные средства на конец отчетного года2973361338704490
11504 Основные средства на конец предыдущего года3613387045100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года589584584595
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года584584595730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3565419944625100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года419944625120730
12103 Запасы на конец отчетного года1347319025126266186
12104 Запасы на конец предыдущего года19025126266186319
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87956812677712821975
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8126777128219555508
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года160001600090009000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16000900090009000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11027108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10271085
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года273332818
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года33328188
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1174571163359878440087
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116335987844006714841
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12102212053410324645187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1205341032464518715571
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50505050
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1700170017001700
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1700170017000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года225523021238272
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23021238272-2807
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4005405229882022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года405229882022-2757
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года33323246
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года32324632
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года33323246
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32324632
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7769985000468502852
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года850004685028520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39267314325319940090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31432531994009018296
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1818177177
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года181771770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11698411645010022643119
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1164501002264311918296
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12102212053410324645187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1205341032464518715571
21103 Выручка за отчетный год22928524746215483048448
21104 Выручка за предыдущий год24746215483048448116
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20606221274513568844027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212745135688440271
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2322334717191424421
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34717191424421115
22203 Управленческие расходы за отчетный год1708419475128170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19475128170786
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61391524263254421
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1524263254421-671
23203 Проценты к получению за отчетный год29209490
23204 Проценты к получению за предыдущий год209490338
23303 Проценты к уплате за отчетный год424187644121120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год876441211200
23403 Прочие доходы за отчетный год162210694267259
23404 Прочие доходы за предыдущий год10694267259152
23503 Прочие расходы за отчетный год338659255274787
23504 Прочие расходы за предыдущий год59255274787787
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год163164212913863
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год164212913863-968
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год214578330633
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5783306330
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-177-250-67-11
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-250-67-1145
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-10-1515
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год50-11-135
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4710649653080
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10649653080-820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4710649653080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10649653080-820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТЕХНИЧЕСКОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТЕХНИЧЕСКОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТЕХНИЧЕСКОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-47)/Стоимость активов (121022) = -0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТЕХНИЧЕСКОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (206062+0+17084) = 2.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТЕХНИЧЕСКОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6139)/Выручка (229285) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТЕХНИЧЕСКОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-47)/Выручка (229285) = -0.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТЕХНИЧЕСКОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТЕХНИЧЕСКОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТЕХНИЧЕСКОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТЕХНИЧЕСКОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТЕХНИЧЕСКОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.646

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = 4.28

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТЕХНИЧЕСКОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.68%), рентабельность компании (-0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТЕХНИЧЕСКОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить