Общество с ограниченной ответственностью "ПолиграфСервис" ИНН:1328902442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71744885 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72100169291
11504 Основные средства на конец предыдущего года100175272350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года721001690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1001752720
12103 Запасы на конец отчетного года78760811116560
12104 Запасы на конец предыдущего года608425549934069
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года152487441888
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4974415071635
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6010352
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1034214
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99966618580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года667500275070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107176720278791
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года767517777796068
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года799330170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3306506330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80934027728
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года340660643601
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года85256807861
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26534217447256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года342426163294606
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26242720000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года427451771360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107176720278791
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года767517777796068
21103 Выручка за отчетный год2841266122502100
21104 Выручка за предыдущий год2661225027931968
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1655143222012033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1432142327241915
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11861229490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1229827690
22203 Управленческие расходы за отчетный год1101114800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год114875200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8581490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8175520
23503 Прочие расходы за отчетный год4335012
23504 Прочие расходы за предыдущий год3526012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4246490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4649520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9121011
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1210105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33343944
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34394220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3334390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3439420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (1071) = 3.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1655+0+1101) = 3.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (2841) = 2.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (2841) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.685

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.088

Х5 = Выручка/Активы = 2.653

Индекс Альтмана Z = 4.583

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (3.81), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (2.99%), рентабельность компании (1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить