Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник" ИНН:1328902643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71746200 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4629991536
11504 Основные средства на конец предыдущего года99915362075
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4629991536
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99915362075
12103 Запасы на конец отчетного года344739
12104 Запасы на конец предыдущего года739162
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года96514282811
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года145828111804
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года294168909
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года168909881
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160316033759
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года163337592847
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года206526025295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263252954922
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185525664093
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года256640944560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года210361201
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года661200362
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года210361201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года661200362
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года206526025295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263252954922
21103 Выручка за отчетный год402918826421
21104 Выручка за предыдущий год188264217374
21203 Себестоимость продаж за отчетный год443333176762
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год331767616493
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-404-1435-341
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1435-340881
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-404-1435-341
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1435-340881
23403 Прочие доходы за отчетный год152672223
23404 Прочие доходы за предыдущий год72223332
23503 Прочие расходы за отчетный год1755164232
23504 Прочие расходы за предыдущий год164232405
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-633-1527-350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1527-349808
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-679-1527-350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1527-349808

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-679)/Стоимость активов (2065) = -32.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-404)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4433+0+0) = -9.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-404)/Выручка (4029) = -10.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-679)/Выручка (4029) = -16.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.675

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.329

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.307

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.833

Индекс Альтмана Z = 10.567

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.4), коэффициент быстрой ликвидности (6), коэффициент текущей ликвидности (7.63), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-10.03%), рентабельность компании (-16.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить