Общество с ограниченной ответственностью "Вега" ИНН:1328902795 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71746890 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года551152570
11503 Основные средства на конец отчетного года1856624791695412407
11504 Основные средства на конец предыдущего года247916912124075646
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года185662534170690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года253417027205020
12103 Запасы на конец отчетного года32245109767152242107809
12104 Запасы на конец предыдущего года10976714718210780950757
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74928107222275839214041
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1072222556819813992776
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года117026165182179020
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года165182657111157450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13293236848781429302
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12781214350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года781216361570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2242114032764711020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4032764938944096630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242777405810488171430166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года405810510921430166178825
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года159291219571010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12195710194840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года159391220571119596
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12205711194943885
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19600472506000019200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226838374005433811330063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года374005456560330166155740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2268383936054810610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3936055038104199440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242777405810488171430166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года405810510921430166178825
21103 Выручка за отчетный год106186252792384556279384
21104 Выручка за предыдущий год252792487183286749126445
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97163231870420622268938
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год231870467222265275121874
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год902320922-360660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2092219961214740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4111251600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год251607660
22203 Управленческие расходы за отчетный год46307889123530
22204 Управленческие расходы за предыдущий год78891235328970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28213008-485790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130087448178110
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5326213622490
23403 Прочие доходы за отчетный год1842922773710777365
23404 Прочие доходы за предыдущий год277324516531158
23503 Прочие расходы за отчетный год1799074088172737421
23504 Прочие расходы за предыдущий год4088246881334010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4667636754370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6367543790820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год934127312202430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год127312201860410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3733509442175711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5094421766521309
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3733509442170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5094421766520
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 3112195710100
32008 Величина капитала на 3112205711100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3734509400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3734509400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3734509400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3734509400
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31159291219500
33008 Величина капитала на 31159391220500
36003 Чистые активы на 31159391220500
36004 Чистые активы на 3112205711100
41103 Поступления – всего за отчетный год11560046922000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10940744768700
41193 Прочие поступления за отчетный год61932153300
41203 Платежи – всего за отчетный год11620347746900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8451644576100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год82401077800
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год275614800
41293 Прочие платежи за отчетный год231721478200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-603-824900
42203 Платежи – всего за отчетный год12690000
42293 Прочие  платежи за отчетный год12690000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-12690000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-13293-1039100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вега

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вега

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3733)/Стоимость активов (242777) = 1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97163+4111+4630) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (282)/Выручка (106186) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3733)/Выручка (106186) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вега

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = 0.178

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вега

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (3.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вега

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить