Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия "Саранский объединенный авиаотряд" ИНН:1328902971 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71747530 ОКВЭД:62.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14090170632017523430
11504 Основные средства на конец предыдущего года17063201752343026758
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14090170632017523430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17063201752343026758
12104 Запасы на конец предыдущего года8888
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32991416154098240932
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41615409824093241035
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года515266036573657
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2660365736573657
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года109835792111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3579211152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34604446404473944708
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44640447394470844752
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48694617036491468138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61703649146813871510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6813681368136813
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6813681368136813
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-57547-48151-44950-41767
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-48151-44950-41767-38584
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-50234-40838-37637-34454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-40838-37637-34454-31270
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9888498884988840
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года988849888400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9888498884988840
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года988849888400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35233522102406102406
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98145160351
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4437026
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3702624
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4436573667102592
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36573667102592102781
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48694617036491468138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61703649146813871510
21103 Выручка за отчетный год1200120012001200
21104 Выручка за предыдущий год1200120012001200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4631419041924260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4190419242604499
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3431-2990-2992-3060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2990-2992-3060-3299
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3431-2990-2992-3060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2990-2992-3060-3299
23403 Прочие доходы за отчетный год36214900
23404 Прочие доходы за предыдущий год49000
23503 Прочие расходы за отчетный год9583912010
23504 Прочие расходы за предыдущий год9120108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9393-3032-3012-3070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3032-3012-3070-3307
24603 Прочее за отчетный год39169171113
24604 Прочее за предыдущий год169171113145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9432-3201-3183-3183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3201-3183-3183-3452
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9432-3201-3183-3183
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3201-3183-3183-3452
32003 Величина капитала на 31500500500500
32005 Величина капитала на 316813681368136813
32007 Величина капитала на 31-48151-44950-41767-38584
32008 Величина капитала на 31-40838-37637-34454-31271
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9396320131833183
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9396320131833183
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9396320131833183
33218 Убыток (ИТОГО)9396320131833183
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 316813681368136813
33007 Величина капитала на 31-57547-48151-44950-41767
33008 Величина капитала на 31-50234-40838-37637-34454
36003 Чистые активы на 31-50234-40838-37637-34454
36004 Чистые активы на 31-40838-37637-34454-31271
41103 Поступления – всего за отчетный год2675194613501515
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год53090013501515
41193 Прочие поступления за отчетный год2145104600
41203 Платежи – всего за отчетный год1934168013691455
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2159900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год966791711780
41293 Прочие платежи за отчетный год753790658675
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год741266-1960
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период741266-1960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия Саранский объединенный авиаотряд

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия Саранский объединенный авиаотряд

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия Саранский объединенный авиаотряд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9432)/Стоимость активов (48694) = -19.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия Саранский объединенный авиаотряд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3431)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4631+0+0) = -74.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия Саранский объединенный авиаотряд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3431)/Выручка (1200) = -285.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия Саранский объединенный авиаотряд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9432)/Выручка (1200) = -786 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия Саранский объединенный авиаотряд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 774.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия Саранский объединенный авиаотряд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 774.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия Саранский объединенный авиаотряд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 24.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия Саранский объединенный авиаотряд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия Саранский объединенный авиаотряд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.711

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.508

Индекс Альтмана Z = 2.201

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.201<2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия Саранский объединенный авиаотряд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (24.95), коэффициент быстрой ликвидности (774.75), коэффициент текущей ликвидности (774.75), коэффициент наличия собственных средств (-1.03), рентабельность продукции (-285.92%), рентабельность компании (-786%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия Саранский объединенный авиаотряд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить