Общество с ограниченной ответственностью "Гидроспецсервис" ИНН:1328903252 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76380459 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года308733063473
11504 Основные средства на конец предыдущего года33063473150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года308733063473
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33063473150
12103 Запасы на конец отчетного года550444
12104 Запасы на конец предыдущего года444490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года797229331177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года293311776483
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17352296587
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2296587351
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1025752331808
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года523318087324
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1334485395281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года853952817474
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года647160053904
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года600539046733
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года648660203919
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года602039196748
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года685825191362
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25191362726
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года685825191362
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25191362726
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1334485395281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года853952817474
21103 Выручка за отчетный год9154115847251
21104 Выручка за предыдущий год11584725117211
21203 Себестоимость продаж за отчетный год452477698158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7769815816590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46303815-907
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3815-907621
22203 Управленческие расходы за отчетный год324212681394
22204 Управленческие расходы за предыдущий год126813942051
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13882547-2301
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2547-2301-1430
23403 Прочие доходы за отчетный год117401120
23404 Прочие доходы за предыдущий год401120203
23503 Прочие расходы за отчетный год606486270
23504 Прочие расходы за предыдущий год486270189
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8992462-2451
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2462-2451-1416
24603 Прочее за отчетный год384361378
24604 Прочее за предыдущий год361378426
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5182101-2829
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2101-2829-1842
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5182101-2829
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2101-2829-1842
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))261921010
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)261921010
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51821010
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)51821010
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))210100
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)210100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (518)/Стоимость активов (13344) = 3.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4524+0+3242) = 17.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1388)/Выручка (9154) = 15.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (518)/Выручка (9154) = 5.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.255

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.946

Х5 = Выручка/Активы = 0.686

Индекс Альтмана Z = 1.506

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.506<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (15.16%), рентабельность компании (5.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить