Общество с ограниченной ответственностью "Спецэнергомонтаж" ИНН:1328903407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76381068 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8485931482075866
11504 Основные средства на конец предыдущего года9314814558666733
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года4564955340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8485977086400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9770864064000
12103 Запасы на конец отчетного года1534188121621651
12104 Запасы на конец предыдущего года1881216216511095
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года24237200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года372000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123957688199289504
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76881992893553323
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года300000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146071455
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6071455485
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4733150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года33151490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1423210881221190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1088122119112100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22717206513075917610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20651307591761012228
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8679859549030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8595490318650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8689860549131875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8605491318751679
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1201178838414690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1788384146905130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12827102582200511045
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1025822005110455419
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1402812046258460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1204625846157350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22717206513075917610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20651307591761012228
21103 Выручка за отчетный год39265493145393838171
21104 Выручка за предыдущий год49314539383817120527
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36243436804726337066
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43680472633419320202
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3022563466750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5634667539780
22203 Управленческие расходы за отчетный год2869230925300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2309253028730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год153332541450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3325414511050
23303 Проценты к уплате за отчетный год97339461666
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33946166678
23403 Прочие доходы за отчетный год2408219144152821235
23404 Прочие доходы за предыдущий год19144125111235921
23503 Прочие расходы за отчетный год2395516858151361364
23504 Прочие расходы за предыдущий год168581236513641144
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год183527238300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год527238303100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год371054766114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10547666263
24603 Прочее за отчетный год62526260
24604 Прочее за предыдущий год52626520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8436923038196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36923038196-39
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год84369230380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год369230381960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (22717) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36243+0+2869) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (153)/Выручка (39265) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (39265) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.619

Индекс Альтмана Z = 1.123

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.123<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (0.39%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить