Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт-КПЧ" ИНН:1328903453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76381200 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года617936977
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9369771411
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18011717
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1171791
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7971053994
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10539941502
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7971053994
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10539941502
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года531787683
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7876831402
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года541797693
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7976931412
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256256301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25630190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256256301
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25630190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7971053994
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10539941502
21103 Выручка за отчетный год343228332888
21104 Выручка за предыдущий год283328883111
21203 Себестоимость продаж за отчетный год340826333453
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год263334531696
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24200-565
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200-5651415
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24200-565
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200-5651415
23404 Прочие доходы за предыдущий год3774
23503 Прочие расходы за отчетный год1704754
23504 Прочие расходы за предыдущий год475491
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-146190-612
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год190-6121328
24603 Прочее за отчетный год11086107
24604 Прочее за предыдущий год8610779
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-256104-719
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104-7191249
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-256104-719
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год104-7191249
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 317876831402
32008 Величина капитала на 317976931412
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2560719
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2560719
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2560719
33218 Убыток (ИТОГО)2560719
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31531787683
33008 Величина капитала на 31541797693
36003 Чистые активы на 31541797693
36004 Чистые активы на 317976931412
41103 Поступления – всего за отчетный год373428353621
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год366928353612
41193 Прочие поступления за отчетный год6509
41203 Платежи – всего за отчетный год367127353695
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год44483110
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год207616972444
41293 Прочие платежи за отчетный год11519551141
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год63100-74
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период63100-74

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-КПЧ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-КПЧ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-КПЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-256)/Стоимость активов (797) = -32.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-КПЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3408+0+0) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-КПЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (3432) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-КПЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-256)/Выручка (3432) = -7.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-КПЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-КПЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-КПЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-КПЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-КПЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.679

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.321

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.113

Индекс Альтмана Z = 4.397

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-КПЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (3.11), коэффициент текущей ликвидности (3.11), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (0.7%), рентабельность компании (-7.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-КПЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить