Общество с ограниченной ответственностью "Столичное" ИНН:1328903492 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76381757 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года118155203
11504 Основные средства на конец предыдущего года155203250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года118155203
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года155203250
12104 Запасы на конец предыдущего года358242242
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144461726119718
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года172611971819630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года815201657
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года152016571028
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144541913921617
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191392161720900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145731929521820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192952182021150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года143561613318185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года161331818516450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21631613635
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года316136354700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21631613635
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года316136354700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145731929521820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192952182021150
21103 Выручка за отчетный год37413914837947
21104 Выручка за предыдущий год391483794734565
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206175945952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год759459528694
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16803155431995
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год315543199525871
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16803155431995
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год315543199525871
23503 Прочие расходы за отчетный год10797529
23504 Прочие расходы за предыдущий год752946
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6013147931966
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год314793196625825
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10513611390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год136113900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4963011830576
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год301183057625825

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Столичное

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Столичное

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Столичное

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (496)/Стоимость активов (14573) = 3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Столичное

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1680)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2061+0+0) = 81.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Столичное

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1680)/Выручка (3741) = 44.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Столичное

Рентабельность компании

Чистая прибыль (496)/Выручка (3741) = 13.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Столичное

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 66.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Столичное

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 66.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Столичное

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Столичное

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Столичное

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 66.463

Индекс Альтмана Z = 76.582

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Столичное

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (66.92), коэффициент текущей ликвидности (66.92), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (44.91%), рентабельность компании (13.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Столичное

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить