Общество с ограниченной ответственностью "МАПО-ТРАНС" ИНН:1328903647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76383191 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года49134243158
11503 Основные средства на конец отчетного года392282388977293438351675
11504 Основные средства на конец предыдущего года388977293438351675273703
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15001150001696930
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1500016969300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года407283404026463265351918
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года404026463265351918273861
12103 Запасы на конец отчетного года688296028068043104487
12104 Запасы на конец предыдущего года6028068043104487128843
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года17200240531279214443
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24053127921444316094
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года549232500316106122121353
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500316106122121353124795
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2500025000161856250085
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25000161856250085133644
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25161039612692814436
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103961269281443632425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года662777620045475741504804
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года620045475741504804435836
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10700601024071939006856722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1024071939006856722709697
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1214241059975691131861
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года105997569113186123986
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1214341060075692131871
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106007569213187123996
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года377415347479171409168335
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года347479171409168335123400
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7612477000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4770000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1409031789041148920
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года17890411489200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года525930531153286301168335
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года531153286301168335123400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1146311154148750762142
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года115414875076214290463
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295468259702497415594374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года259702497415594374471838
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1259711795108620
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года117951086200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года422696386911595784656516
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года386911595784656516562301
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10700601024071939006856722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1024071939006856722709697
21103 Выручка за отчетный год879063883169932304991896
21104 Выручка за предыдущий год883169932304991896749765
21203 Себестоимость продаж за отчетный год797178791735850227965866
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год791735850227965866686004
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81885914348207726030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год91434820772603063761
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81885914348207726030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год91434820772603063761
23203 Проценты к получению за отчетный год2500250000
23204 Проценты к получению за предыдущий год2500000
23303 Проценты к уплате за отчетный год38883208331576015657
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20833157601565714503
23403 Прочие доходы за отчетный год48907543405214043314
23404 Прочие доходы за предыдущий год54340521404331417770
23503 Прочие расходы за отчетный год71437641508575343044
23504 Прочие расходы за предыдущий год64150857534304440058
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22972632913270410643
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63291327041064326970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2775890076542768
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8900765427685920
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год102310121114639
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10121114639526
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2842477000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4770000
24603 Прочее за отчетный год192853500
24604 Прочее за предыдущий год535000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1542749086250507875
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4908625050787521050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1542749086250507875
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4908625050787521050
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31105997569113186123986
32008 Величина капитала на 31106007569213187123996
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1542749086250507875
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1542749086250507875
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1542749086250507875
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1542749086250507875
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 311214241059975691131861
33008 Величина капитала на 311214341060075692131871
36003 Чистые активы на 311214341060075692131871
36004 Чистые активы на 31106700569213187123996
41103 Поступления – всего за отчетный год95473080648710730551486120
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год84496372837010410711319090
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1093128200
41193 Прочие поступления за отчетный год1086747683531984167030
41203 Платежи – всего за отчетный год8982179691319032331394282
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год488802470617578708942480
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год135507123829121766122792
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год32708208331580315698
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4347829464626763
41293 Прочие платежи за отчетный год236853345558180494306549
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год56513-16264416982291838
42103 Поступления – всего за отчетный год250025006413074214
42193 Прочие поступления за отчетный год2500250000
42203 Платежи – всего за отчетный год147926214988218098228381
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год802735880200
42293 Прочие  платежи за отчетный год67653156186318100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-145426-212488-153968-154167
43103 Поступления – всего за отчетный год82548317823212628195795
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год82548317823185124195795
43203 Платежи – всего за отчетный год265155922390990151455
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год265155922390990151455
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5603325860012163844340
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-32880-116532137492-17989

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАПО-ТРАНС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАПО-ТРАНС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАПО-ТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15427)/Стоимость активов (1070060) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАПО-ТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81885)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (797178+0+0) = 10.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАПО-ТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81885)/Выручка (879063) = 9.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАПО-ТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15427)/Выручка (879063) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАПО-ТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАПО-ТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАПО-ТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАПО-ТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАПО-ТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.128

Индекс Альтмана Z = 2.571

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.571<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАПО-ТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (9.32%), рентабельность компании (1.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАПО-ТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить