Общество с ограниченной ответственностью "СВ-Свет" ИНН:1328903693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27799793 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года332334258265
12104 Запасы на конец предыдущего года334258265285
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1549164416591668
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1644165916681899
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1881197819170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1978191719330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1881197819171933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1978191719332265
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10396-9417-83550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9417-8355-71640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10396-9417-8355-7164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9417-8355-7164-6068
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1227711395102729098
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113951027290988334
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1227711395102720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113951027290980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1881197819171933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1978191719332265
21103 Выручка за отчетный год269223
21104 Выручка за предыдущий год692233658
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2691318
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год692195143
22103 Коммерческие расходы за отчетный год940106111920
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1061119210940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-940-1061-11920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1061-1192-10960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-940-1061-11900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1061-1190-10960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-940-1061-1190-1096
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1061-1190-1096-1485
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-940-1061-11900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1061-1190-10960
32007 Величина капитала на 319417000
32008 Величина капитала на 319417000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))979000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)979000
33007 Величина капитала на 3110396000
33008 Величина капитала на 3110396000
36003 Чистые активы на 3110396000
36004 Чистые активы на 319417000
41103 Поступления – всего за отчетный год574000
41193 Прочие поступления за отчетный год574000
41203 Платежи – всего за отчетный год574000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год562000
41293 Прочие платежи за отчетный год12000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СВ-Свет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СВ-Свет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СВ-Свет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-940)/Стоимость активов (1881) = -49.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СВ-Свет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-940)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2+940+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СВ-Свет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-940)/Выручка (2) = -47000 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СВ-Свет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-940)/Выручка (2) = -47000 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СВ-Свет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВ-Свет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВ-Свет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВ-Свет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СВ-Свет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.527

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.847

Индекс Альтмана Z = -42.136

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СВ-Свет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-5.53), рентабельность продукции (-47000%), рентабельность компании (-47000%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СВ-Свет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить