Общество с ограниченной ответственностью "Евроком-М" ИНН:1328903767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76383653 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года294622551681
12104 Запасы на конец предыдущего года225516281121
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20638161813761
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16181147459511
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года214590199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года590140651
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23799190300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19030178270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23799190305642
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190301782710685
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37928890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8895440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3807904458
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года904559100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года212921290
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года212930000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года212921290
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года212930000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года198334692013
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года346935811018
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15880125283171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12528106879568
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17862159970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15997142680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23799190305642
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190301782710685
21103 Выручка за отчетный год777306546929340
21104 Выручка за предыдущий год654694870134976
21203 Себестоимость продаж за отчетный год706466032528831
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год603254675034579
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год708451440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год514419510
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5777850
22203 Управленческие расходы за отчетный год35848080
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8085950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год350037590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37595710
23303 Проценты к уплате за отчетный год3693690
23304 Проценты к уплате за предыдущий год36900
23403 Прочие доходы за отчетный год20002104961056
23404 Прочие доходы за предыдущий год1049613501106
23503 Прочие расходы за отчетный год19798133201107
23504 Прочие расходы за предыдущий год1332017931672
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33355660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5661280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год673179101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1792629
24604 Прочее за предыдущий год4300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2662344357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год344102-198
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26623440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3441020
36003 Чистые активы на 31380700
36004 Чистые активы на 3190300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Евроком-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Евроком-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Евроком-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2662)/Стоимость активов (23799) = 11.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Евроком-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3500)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70646+0+3584) = 4.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Евроком-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3500)/Выручка (77730) = 4.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Евроком-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2662)/Выручка (77730) = 3.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Евроком-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евроком-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евроком-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евроком-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Евроком-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.19

Индекс Альтмана Z = 3.69

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Евроком-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (4.5%), рентабельность компании (3.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Евроком-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить