Общество с ограниченной ответственностью "АРМАДА" ИНН:1328904070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76386491 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4827505751895221
11504 Основные средства на конец предыдущего года5057518952215034
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4827505751890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5057518952210
12103 Запасы на конец отчетного года4804522220
12104 Запасы на конец предыдущего года45222201360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2930209615491241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2096154912412817
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года362112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1123
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12277483190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года74831900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4999329720910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3297209112430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9826835472806464
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8354728064649215
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4720-4734-47630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4734-4763-47860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4670-4684-4713-4776
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4684-4713-477610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14421129411199311182
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1294111993111829152
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7597058
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9705853
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1449613038119930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1303811993112400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9826835472806464
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8354728064649215
21103 Выручка за отчетный год692432458635
21104 Выручка за предыдущий год4584586350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6924324580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4584586350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3352632440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24424437440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3571692140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год214214-31090
23503 Прочие расходы за отчетный год339141179256
23504 Прочие расходы за предыдущий год1791792560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1828350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3535-33650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142228-3365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2828-33650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1422280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2828-33650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРМАДА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРМАДА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРМАДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (9826) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРМАДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (357)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+335+0) = 106.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРМАДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (357)/Выручка (692) = 51.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРМАДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (692) = 2.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРМАДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРМАДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРМАДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРМАДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРМАДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.501

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.322

Индекс Альтмана Z = 2.965

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРМАДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-0.48), рентабельность продукции (51.59%), рентабельность компании (2.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРМАДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить