Общество с ограниченной ответственностью "ГОР" ИНН:1328905034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93389893 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1576186722211271
12104 Запасы на конец предыдущего года186722211271553
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109331928
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33192878
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года195725133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72513326
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1880190722650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1907226514320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1880190722651433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190722651433660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84210871099858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10871099858428
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10388201166575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8201166575232
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103882011660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82011665750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1880190722651433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190722651433660
21103 Выручка за отчетный год6249691367576107
21104 Выручка за предыдущий год6913675761075265
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5785618259805551
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6182598055514862
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4647317770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7317775560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4647317770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7317775560
23403 Прочие доходы за отчетный год118857451
23404 Прочие доходы за предыдущий год8574511
23503 Прочие расходы за отчетный год40285250
23504 Прочие расходы за предыдущий год28525063
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5427887990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7887995570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год542788799557
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год788799557341

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГОР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГОР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (542)/Стоимость активов (1880) = 28.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (464)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5785+0+0) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (464)/Выручка (6249) = 7.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (542)/Выручка (6249) = 8.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.448

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.288

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.811

Индекс Альтмана Z = 6.665

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (7.43%), рентабельность компании (8.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить