Общество с ограниченной ответственностью "Мир продуктов" ИНН:1328905161 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93390850 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года300300300300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3003003000
12103 Запасы на конец отчетного года189917571273967
12104 Запасы на конец предыдущего года175712739672165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1121103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1910177812890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177812899700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1910207815891270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2078158912702478
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года119111256080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11256089010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года149114259081201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142590812011266
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года211315756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31575645
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года20862262413
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года622624134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4196536810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года653681690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1910207815891270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2078158912702478
21103 Выручка за отчетный год7228604056946428
21104 Выручка за предыдущий год6040569464284402
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5303496339895527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4963398950633436
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1925107717050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1077170513650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год72255110890
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год55110894560
22203 Управленческие расходы за отчетный год12980
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11915176080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5176089010
23404 Прочие доходы за предыдущий год608000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год119111256080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11256089010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11911125608901
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1125608901966
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год119111256080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11256089010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1191)/Стоимость активов (1910) = 62.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5303+722+12) = 19.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1191)/Выручка (7228) = 16.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1191)/Выручка (7228) = 16.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.89

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.624

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.624

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.558

Индекс Альтмана Z = 15.802

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (4.56), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (16.48%), рентабельность компании (16.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир продуктов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить