Общество с ограниченной ответственностью "Мордовтехстрой" ИНН:1328905274 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93391393 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55766592719246
11504 Основные средства на конец предыдущего года65927191464367
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55766592719246
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65927191464367
12103 Запасы на конец отчетного года1275668321945
12104 Запасы на конец предыдущего года683219451670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98331546310565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года154631056516396
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1993283821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32838217834
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года227882557813331
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года255781333125900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283649150532577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года915053247730267
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10444-162677711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16267771124766
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года117152736496
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года527364962993
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1652516733669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16733569463
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года85766177012045
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1769610777224866
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107772247665501
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283649150532577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года915053247730267
21103 Выручка за отчетный год270391566925931
21104 Выручка за предыдущий год156692589440756
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4663722541387
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год372253884323103
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26573-21556-15456
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-21556-1294917653
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26573-21556-15456
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-21556-1294917653
23304 Проценты к уплате за предыдущий год200
23403 Прочие доходы за отчетный год40413570
23404 Прочие доходы за предыдущий год1357370
23503 Прочие расходы за отчетный год88823540
23504 Прочие расходы за предыдущий год235426871857
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26089-22555-15456
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22555-1559915796
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7296730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67314410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25360-23228-15456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23228-1704015796

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовтехстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовтехстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовтехстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25360)/Стоимость активов (28364) = 89.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовтехстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (466+0+0) = 5702.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовтехстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26573)/Выручка (27039) = 98.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовтехстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25360)/Выручка (27039) = 93.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовтехстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовтехстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовтехстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовтехстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовтехстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.221

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.894

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.92

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.583

Индекс Альтмана Z = 11.159

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовтехстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (98.28%), рентабельность компании (93.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовтехстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить