Общество с ограниченной ответственностью "ПРФ" ИНН:1328905362 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93392493 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года58144313391866
12104 Запасы на конец предыдущего года443133918661721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1211351
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58144413600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года444136020010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58144413602001
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года444136020011722
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1501501500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1501501500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года112111970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11197880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года262261247238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года261247238193
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3191831113763
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1831113763529
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31918311130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года183111317630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58144413602001
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года444136020011722
21103 Выручка за отчетный год1200111021852440
21104 Выручка за предыдущий год1110218524401574
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89769417812396
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год694178114651531
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3034164040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4164049750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3004123950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4123959310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34944
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год494443
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРФ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРФ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (581) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (897+300+0) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (1200) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (1200) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.451

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.821

Индекс Альтмана Z = 3.871

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (0.25%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить