Общество с ограниченной ответственностью "Партнер" ИНН:1328905475 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93393340 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года429844000
11504 Основные средства на конец предыдущего года440000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года429844000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года440000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12144944333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года944333137
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года442023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4202328
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121481364356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1364356165
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164465764356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5764356165
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10390209196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20919695
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5911266764
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26676451
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года145288896
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28889619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60565555160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года555516070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164465764356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5764356165
21103 Выручка за отчетный год123371921643
21104 Выручка за предыдущий год1921643220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16891840445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1840445123
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1064881198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8119897
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1064881198
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8119897
23503 Прочие расходы за отчетный год662212
23504 Прочие расходы за предыдущий год221212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1058259186
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5918685
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год394460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1018813186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1318685

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10188)/Стоимость активов (16446) = 61.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10648)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1689+0+0) = 630.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10648)/Выручка (12337) = 86.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10188)/Выручка (12337) = 82.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.73

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.619

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.643

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.716

Индекс Альтмана Z = 12.93

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (86.31%), рентабельность компании (82.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить