Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕГИЯ" ИНН:1328905517 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93393541 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года46645542
12104 Запасы на конец предыдущего года645542115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4664550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6455580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46645558
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года645558128
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-706-683-6940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-683-694-6430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-696-673-684-633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-673-684-633-599
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года742737739691
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года737739691727
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7427377390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7377396910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46645558
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года645558128
21103 Выручка за отчетный год42954035847
21104 Выручка за предыдущий год5403584734
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33840027243
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4002723734
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91140860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14086100
22203 Управленческие расходы за отчетный год86134820
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1348260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕГИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕГИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (46) = 8.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (338+0+86) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (429) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (429) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -15.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -15.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.938

Индекс Альтмана Z = -99.222

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-15.13), рентабельность продукции (1.17%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить