Общество с ограниченной ответственностью "Крона Плюс" ИНН:1328905595 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93393771 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16782427363
11504 Основные средства на конец предыдущего года24273630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16782427363
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24273630
12104 Запасы на конец предыдущего года3102309851
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года283183112521687
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года311252168715207
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3676463236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64632361
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года286853208127232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года320812723216059
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года303633450827595
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года345082759516059
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года295733039823375
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30398233759027
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79031103845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года311038455907
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79041103845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года411038455907
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года303633450827595
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года345082759516059
21103 Выручка за отчетный год3574119164223
21104 Выручка за предыдущий год411916422339239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23213240049015
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год324004901531655
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1964879115208
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8791152087584
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1964879115208
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8791152087584
23403 Прочие доходы за отчетный год25454144
23404 Прочие доходы за предыдущий год41443
23503 Прочие расходы за отчетный год2709133207
23504 Прочие расходы за предыдущий год133207163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2128869915045
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8699150457424
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год323500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2160834915045
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8349150457424

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крона Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крона Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крона Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2160)/Стоимость активов (30363) = -7.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крона Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1964)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2321+0+0) = -84.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крона Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1964)/Выручка (357) = -550.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крона Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2160)/Выручка (357) = -605.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крона Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крона Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 36.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крона Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крона Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крона Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.434

Индекс Альтмана Z = 44.632

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крона Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (36.31), коэффициент текущей ликвидности (36.31), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-550.14%), рентабельность компании (-605.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крона Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить