Общество с ограниченной ответственностью "Промснабсервис" ИНН:1328906454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99975149 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года27272746
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2727270
12103 Запасы на конец отчетного года3803958461895
12104 Запасы на конец предыдущего года39584618952809
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28541971275
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года541971275219
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21136520378
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года365203785
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61981412460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года814124632480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61984112733275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года841127332763079
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13913212613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13212613879
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4806048822024
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года60488220241861
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4806048820
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года60488220240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1052651238339
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10526512380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61984112733275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года841127332763075
21103 Выручка за отчетный год3081396764149451
21104 Выручка за предыдущий год3967641494517163
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29983974627710334
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39746277103317747
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год83-71370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7137-8800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83-71370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7137-8800
23403 Прочие доходы за отчетный год3804821042911
23404 Прочие доходы за предыдущий год48210429113614
23503 Прочие расходы за отчетный год4434691067897
23504 Прочие расходы за предыдущий год46910678973712
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2061120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6112-8660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год206112-866
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6112-866-773

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промснабсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промснабсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промснабсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (619) = 3.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промснабсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2998+0+0) = 2.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промснабсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (83)/Выручка (3081) = 2.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промснабсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (3081) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промснабсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промснабсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промснабсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промснабсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промснабсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.29

Индекс Альтмана Z = 7.184

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промснабсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (2.69%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промснабсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить