Общество с ограниченной ответственностью "НЕОН-СТРОЙ" ИНН:1328906743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99977409 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13367839278738050
11504 Основные средства на конец предыдущего года8392787380507896
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13367839278730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8392787380500
12103 Запасы на конец отчетного года88937666852261
12104 Запасы на конец предыдущего года376668522611214
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9708562745388186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5627528480132783
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10970104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10597950259760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95025976104470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23964178941384918497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17894138491849711997
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5757422544024400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4225440244003792
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5534682232114115
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6822321141152502
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12673684762369973
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6847623699735703
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года182071366994470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136699447140970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23964178941384918497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17894138491849711997
21103 Выручка за отчетный год3726711097635820352
21104 Выручка за предыдущий год110976358203529263
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3504511657554019337
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год116577375170569781
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2222-5608180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-560-101732960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2222-560-10160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-560-101710150
23303 Проценты к уплате за отчетный год394278242180
23304 Проценты к уплате за предыдущий год278242180136
23403 Прочие доходы за отчетный год67011501719129
23404 Прочие доходы за предыдущий год115017201292006
23503 Прочие расходы за отчетный год742197410183
23504 Прочие расходы за предыдущий год197410183638
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1756115510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год115517810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год814012173
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год403316283
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16757518608
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7518608631

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НЕОН-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НЕОН-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НЕОН-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1675)/Стоимость активов (23964) = 6.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НЕОН-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2222)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35045+0+0) = 6.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НЕОН-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2222)/Выручка (37267) = 5.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НЕОН-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1675)/Выручка (37267) = 4.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НЕОН-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕОН-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕОН-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕОН-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НЕОН-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.316

Индекс Альтмана Z = 0.48

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НЕОН-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (5.96%), рентабельность компании (4.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НЕОН-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить