Общество с ограниченной ответственностью "Хамелион" ИНН:1328906912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99978107 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142915424460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года154244600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142915434460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15434464720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14291544446472
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15434464721146
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11701142427422
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11424274221117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2594011938
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года401203829
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года259401190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40120500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14291544446472
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15434464721146
21103 Выручка за отчетный год1431285120802509
21104 Выручка за предыдущий год2851208025092285
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1418147416872070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1474168718122107
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1313773930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13773936970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1313773930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13773936970
23503 Прочие расходы за отчетный год8866128
23504 Прочие расходы за предыдущий год803860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год513693270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13693933110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51369327311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1369327311178

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хамелион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хамелион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хамелион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (1429) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хамелион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1418+0+0) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хамелион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (1431) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хамелион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (1431) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хамелион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хамелион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хамелион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хамелион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хамелион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.517

Индекс Альтмана Z = 10.145

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хамелион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.52), коэффициент текущей ликвидности (5.52), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (0.91%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хамелион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить