Общество с ограниченной ответственностью "Инвест Строй Комплекс" ИНН:1328906976 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99978828 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года275347181208
11504 Основные средства на конец предыдущего года471812081243
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года275347181208
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года471812081243
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года371463696114711
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года369611471112902
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222716
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года371463698314738
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года369831473812918
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года398994170115946
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года417011594614161
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года365654064815622
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года406481562213882
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33341053324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1053324279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33341053324
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1053324279
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года398994170115946
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года417011594614161
21103 Выручка за отчетный год117810684101
21104 Выручка за предыдущий год106841012911
21203 Себестоимость продаж за отчетный год453419002168
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год190021681999
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3356-8321933
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8321933912
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3356-8321933
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8321933912
23403 Прочие доходы за отчетный год317281540
23404 Прочие доходы за предыдущий год28154014000
23503 Прочие расходы за отчетный год100571955
23504 Прочие расходы за предыдущий год719559992
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4044266031878
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2660318784920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год411574138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1574138717
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4085250291740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2502917404203

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвест Строй Комплекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвест Строй Комплекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвест Строй Комплекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4085)/Стоимость активов (39899) = -10.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвест Строй Комплекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3356)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4534+0+0) = -74.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвест Строй Комплекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3356)/Выручка (1178) = -284.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвест Строй Комплекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4085)/Выручка (1178) = -346.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвест Строй Комплекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест Строй Комплекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест Строй Комплекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест Строй Комплекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвест Строй Комплекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.847

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.967

Индекс Альтмана Z = 16.06

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвест Строй Комплекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (11.14), коэффициент текущей ликвидности (11.14), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-284.89%), рентабельность компании (-346.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвест Строй Комплекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить