Общество с ограниченной ответственностью "Мегалит" ИНН:1328906983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99978840 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года547921950
12104 Запасы на конец предыдущего года219500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1152329042566
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года290425662688
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года692054
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1700751682586
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года516825862742
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1700751682586
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года516825862753
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года379922702296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года227022962539
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года131500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года118932898290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2898290214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года132082898290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2898290214
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1700751682586
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года516825862753
21103 Выручка за отчетный год215412829396
21104 Выручка за предыдущий год2829396854
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177142769819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27698191144
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год382760-423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60-423-290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год382760-423
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60-423-290
23403 Прочие доходы за отчетный год16500245
23503 Прочие расходы за отчетный год29214448
23504 Прочие расходы за предыдущий год4448352
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255616-226
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16-226-630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5114217
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год421721
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2045-26-243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26-243-651

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2045)/Стоимость активов (17007) = 12.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3827)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17714+0+0) = 21.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3827)/Выручка (21541) = 17.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2045)/Выручка (21541) = 9.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.301

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.288

Индекс Альтмана Z = 3.676

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (17.77%), рентабельность компании (9.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить