Общество с ограниченной ответственностью "Мордовия-Экспо" ИНН:1328907296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99982178 ОКВЭД:74.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17031131701
12104 Запасы на конец предыдущего года1131701821
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4971439226
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14492261886
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года96857180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8571801181
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года229634371631
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года343716314417
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года229734373328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года343733286400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11116832384
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года168323845340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8611000300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10003000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1547754573
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7545731060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24081754944
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17549441060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года229734373328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года343733286400
21103 Выручка за отчетный год194402103915603
21104 Выручка за предыдущий год210391560323553
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2026287526386
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1923863865429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-822122879217
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1801921718124
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8221801-1374
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1801-13745434
23303 Проценты к уплате за отчетный год786054
23304 Проценты к уплате за предыдущий год605449
23403 Прочие доходы за отчетный год1152257214
23404 Прочие доходы за предыдущий год2257214252
23503 Прочие расходы за отчетный год77833091230
23504 Прочие расходы за предыдущий год330912302589
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1563689-2444
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год689-24443048
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-216513-2956
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13-29562275

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовия-Экспо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовия-Экспо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовия-Экспо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2165)/Стоимость активов (2297) = -94.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовия-Экспо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20262+0+0) = -4.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовия-Экспо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-822)/Выручка (19440) = -4.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовия-Экспо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2165)/Выручка (19440) = -11.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовия-Экспо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовия-Экспо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовия-Экспо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовия-Экспо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовия-Экспо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.326

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.943

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.68

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.046

Индекс Альтмана Z = -5.554

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовия-Экспо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-4.23%), рентабельность компании (-11.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовия-Экспо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить