Общество с ограниченной ответственностью "Нива" ИНН:1328907401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99982758 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73532671048373368648
11504 Основные средства на конец предыдущего года67104837336864885762
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года900900900900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9009009000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года74432680048463369548
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68004846336954885762
12103 Запасы на конец отчетного года128234970358606277083
12104 Запасы на конец предыдущего года97035860627708376417
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6129168881705312925
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1688817053129257670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года442618421074
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26184210745007
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13440711418410395791082
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1141841039579108289094
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208839182188188590160630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182188188590160630174856
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года730000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года252533
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года25333
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года115343852695935644140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года85269593564414037585
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года116198853945945944243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85394594594424337688
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20854290453577530038
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года29045357753003836478
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года21655234342736727150
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года23434273672715031309
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года42509524796314257188
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года52479631425718867787
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22410247583787728648
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24758378772864834760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27722195572811223551
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19557281122355127621
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50132443156598959199
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44315659895919969381
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208839182188188590160630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182188188590160630174856
21103 Выручка за отчетный год151249127458121924112364
21104 Выручка за предыдущий год12745812192411236496629
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130949113699110877100955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11369911087710095580119
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20300137591104711409
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13759110471140916510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20300137591104711409
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13759110471140916510
23303 Проценты к уплате за отчетный год6749652867877011
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6528678770117399
23403 Прочие доходы за отчетный год2167913629130878841
23404 Прочие доходы за предыдущий год136651308797259326
23503 Прочие расходы за отчетный год4906137813685274
23504 Прочие расходы за предыдущий год137813686158183
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3032419518159797965
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1951815979796518254
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5912411975
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3032419459158557846
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1945915855784618179
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3032419459158557846
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1945915855784618179
32003 Величина капитала на 31100100100100
32006 Величина капитала на 3125333
32007 Величина капитала на 3185269593564414037585
32008 Величина капитала на 3185394594594424337688
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)730000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3032426459158557846
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3105426481158557846
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3032419459158557846
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3032419459158557846
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2505466391291
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2505466391291
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))250000
33278 Дивиденды (ИТОГО)250000
33003 Величина капитала на 31100100100100
33005 Величина капитала на 31730000
33006 Величина капитала на 31252533
33007 Величина капитала на 31115343852695935644140
33008 Величина капитала на 31116198853945945944243
36003 Чистые активы на 31116198852855945944243
36004 Чистые активы на 3185394594594424337688
41103 Поступления – всего за отчетный год168334164348136534131293
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год157919153935111816114368
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год330000
41193 Прочие поступления за отчетный год10085104132471816925
41203 Платежи – всего за отчетный год159533149245135398122674
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год95371898488136373727
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год29738293912688326660
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год6185633662876653
41293 Прочие платежи за отчетный год28239236112070115515
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год88011510311368619
42203 Платежи – всего за отчетный год5300120000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год5300120000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5300-120000
43103 Поступления – всего за отчетный год36495137364278739988
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год35765137364278739988
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год730000
43203 Платежи – всего за отчетный год44983294203215552540
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год219000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год44764294203095652540
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8488-1568410632-12552
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-217-581-232-3933

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30324)/Стоимость активов (208839) = 14.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20300)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130949+0+0) = 15.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20300)/Выручка (151249) = 13.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30324)/Выручка (151249) = 20.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.254

Индекс Альтмана Z = 6.116

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (13.42%), рентабельность компании (20.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить