Общество с ограниченной ответственностью "Актив-Электро" ИНН:1328907546 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99983597 ОКВЭД:31.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16761184101632110812
11504 Основные средства на конец предыдущего года1841016321108127556
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года13719354390
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года93543900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1813219345167600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1934516760108120
12103 Запасы на конец отчетного года4403317112721952
12104 Запасы на конец предыдущего года317112721952558
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года265200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7111642223561955
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года642223561955404
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7110359
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2334350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года343500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11537972437250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9724372539100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29669290692048514722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2906920485147228577
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6060606060600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6060606060600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7991-5898-39080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5898-3908-18420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-193116221524218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года162215242184285
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9554925998415164
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9259984151640
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9554925998410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9259984151640
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года44912630401133
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26304011331603
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года175551701880915207
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17018809152072689
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года220461964884920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19648849253400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29669290692048514722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2906920485147228577
21103 Выручка за отчетный год18589227971730014788
21104 Выручка за предыдущий год2279717300147880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18310221851726914666
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2218517269146660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год279612310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год612311220
22203 Управленческие расходы за отчетный год2132205713500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2057135000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1853-1445-13190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1445-13191220
23303 Проценты к уплате за отчетный год8288787110
23304 Проценты к уплате за предыдущий год87871100
23403 Прочие доходы за отчетный год415250408
23404 Прочие доходы за предыдущий год2504080
23503 Прочие расходы за отчетный год26447440055
23504 Прочие расходы за предыдущий год474400550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2530-2772-24300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2772-24304750
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-69-59-470
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-59-4700
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4374964390
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год49643900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2093-2276-1991381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2276-19913810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2093-2276-19910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2276-19913810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Актив-Электро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Актив-Электро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Актив-Электро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2093)/Стоимость активов (29669) = -7.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Актив-Электро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1853)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18310+0+2132) = -9.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Актив-Электро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1853)/Выручка (18589) = -9.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Актив-Электро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2093)/Выручка (18589) = -11.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Актив-Электро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актив-Электро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актив-Электро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актив-Электро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Актив-Электро

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.061

Х5 = Выручка/Активы = 0.627

Индекс Альтмана Z = 0.13

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Актив-Электро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-9.97%), рентабельность компании (-11.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Актив-Электро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить