Общество с ограниченной ответственностью "АЗС Маркет" ИНН:1328908116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99988034 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года8592665519
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года85926650
12103 Запасы на конец отчетного года72721172511390
12104 Запасы на конец предыдущего года72117251139011351
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7093290561318689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7440613200211616
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года330020072229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30020072229992
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71687812217860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года781221786323080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года716878202237832973
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7820223783297324791
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года716872801921626891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7280192162689117523
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40705000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133316255827268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года540316260820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года716878202237832973
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7820223783297324791
21104 Выручка за предыдущий год8042610398413278098168
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206018874125122292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78977741259011994112
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2020238298590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144929859426610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20144950810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14495081104880
23304 Проценты к уплате за предыдущий год393000
23403 Прочие доходы за отчетный год1241015787957426
23404 Прочие доходы за предыдущий год10161879574261799
23503 Прочие расходы за отчетный год89517530524245
23504 Прочие расходы за предыдущий год517530524245689
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год156042108240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год604210824136690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12797613541473
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год97613541473482
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1125066947012196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50669470121964684

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЗС Маркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЗС Маркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЗС Маркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-112)/Стоимость активов (7168) = -1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЗС Маркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЗС Маркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-20)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЗС Маркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-112)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЗС Маркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗС Маркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗС Маркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗС Маркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЗС Маркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.671

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЗС Маркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (6.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЗС Маркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить