Общество с ограниченной ответственностью "Светорезонанс" ИНН:1328908927 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99989789 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4745480
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года454810
11503 Основные средства на конец отчетного года735491261287758643
11504 Основные средства на конец предыдущего года912612877586434406
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года186810572242420
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года105722424200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года926919742371670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1974237167586440
12103 Запасы на конец отчетного года54791129430844673
12104 Запасы на конец предыдущего года1129430844673557
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3863314218790
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3142187934930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16244207972077729827
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2079720777197297930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2087931122210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года793112221010133
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5942426871270
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4268712766050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3173740294339890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4029433989347100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41005600367115693354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60036711569335423026
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3597677030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7677034760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года369777713486
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года777713486444
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года128349354035214
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года493540352149664
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39152587666990357654
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58766699035765412918
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года201000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4063759259704430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5925970443928680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41005600367115693354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60036711569335423026
21103 Выручка за отчетный год150188133732160138114532
21104 Выручка за предыдущий год13373216013811453268516
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144455126686154024112414
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12668615402410839767701
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5733704661140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7046611461350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3128319127340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3191273435410
22203 Управленческие расходы за отчетный год2624349043290
22204 Управленческие расходы за предыдущий год349043294760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19365-9490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год365-94921180
23303 Проценты к уплате за отчетный год45013973185
23403 Прочие доходы за отчетный год1034217861489022413
23404 Прочие доходы за предыдущий год17861489022413102
23503 Прочие расходы за отчетный год1064217992462611208
23504 Прочие расходы за предыдущий год1799246261120861
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3642342950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2342951380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год411616896
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год161689664
24603 Прочее за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4097322742
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7322742254
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-409732270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год73227420
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31767000
32008 Величина капитала на 31777000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))409000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)409000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))409000
33218 Убыток (ИТОГО)409000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31359000
33008 Величина капитала на 31369000
36003 Чистые активы на 31369000
36004 Чистые активы на 31777000
41103 Поступления – всего за отчетный год166619000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год133782000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1688000
41193 Прочие поступления за отчетный год31149000
41203 Платежи – всего за отчетный год176320000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год141147000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1782000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год45000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год257000
41293 Прочие платежи за отчетный год33089000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9701000
42103 Поступления – всего за отчетный год8116000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год8116000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год8116000
43103 Поступления – всего за отчетный год1000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-585000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Светорезонанс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Светорезонанс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Светорезонанс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-409)/Стоимость активов (41005) = -1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Светорезонанс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (144455+3128+2624) = -0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Светорезонанс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19)/Выручка (150188) = -0.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Светорезонанс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-409)/Выручка (150188) = -0.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Светорезонанс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светорезонанс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светорезонанс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светорезонанс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Светорезонанс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.181

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = -1.271

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Светорезонанс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-0.01%), рентабельность компании (-0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Светорезонанс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить