Общество с ограниченной ответственностью "Техно-С" ИНН:1328909529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99992582 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года197351251
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года197351251
12103 Запасы на конец отчетного года240258234
12104 Запасы на конец предыдущего года2582340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года224852203819301
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года220381930110137
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7071331029
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13310293914
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234322242920564
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года224292056414051
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234322244921299
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года224492129915302
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года233772227421135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года222742113514942
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55175164
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года175164360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55175164
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года175164360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234322244921299
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года224492129915302
21103 Выручка за отчетный год3140404810372
21104 Выручка за предыдущий год4048103720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год198832383090
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год323830900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11528107282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год81072820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11528107282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81072820
23403 Прочие доходы за отчетный год21011480
23404 Прочие доходы за предыдущий год114800
23503 Прочие расходы за отчетный год102672520
23504 Прочие расходы за предыдущий год6725200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год126012866762
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год128667620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год157183569
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1835690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110311036193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110361930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техно-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техно-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техно-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1103)/Стоимость активов (23432) = 4.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техно-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1988+0+0) = 57.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техно-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1152)/Выручка (3140) = 36.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техно-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1103)/Выручка (3140) = 35.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техно-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 426.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техно-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 421.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техно-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техно-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техно-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 425.036

Индекс Альтмана Z = 453.351

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техно-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.85), коэффициент быстрой ликвидности (421.67), коэффициент текущей ликвидности (426.04), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (36.69%), рентабельность компании (35.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техно-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить