Общество с ограниченной ответственностью "Тройка мед" ИНН:1328910186 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86212898 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2299144918391698
11504 Основные средства на конец предыдущего года1449183916920
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года48110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2299145318470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1453184717030
12103 Запасы на конец отчетного года28038297602385116941
12104 Запасы на конец предыдущего года976023851169417960
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8575973120
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года597312310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33328493971083540018
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29397108353806510966
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10613012740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1201515221560655813
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1522156065581335853
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1882178110790
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года178110796330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8673396756934160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5675693416627720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89032982099526364481
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58209952636447554794
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1469126798370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года135299837133040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14791277984723314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года135399847133146934
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32321322332
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3213223322442
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87521969008528438835
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44638852844882945418
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8755396932854160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4467085416511610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89032982099526364481
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58209952636447554794
21103 Выручка за отчетный год5004398321125932168036
21104 Выручка за предыдущий год9832112593216803661294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год338127049872653150128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год704987265311101158517
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1623127823532790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2782353279570250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1442522975433960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2297543396391170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1806484898830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48489883179080
23403 Прочие доходы за отчетный год682481381603
23404 Прочие доходы за предыдущий год48175016032
23503 Прочие расходы за отчетный год54171401397
23504 Прочие расходы за предыдущий год7147121397463
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1947461599210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46159921181140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41492320591734
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год92320591745573
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15333692786216380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36927862163801743
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1533369278620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36927862163800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тройка мед

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тройка мед

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тройка мед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1533)/Стоимость активов (89032) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тройка мед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1806)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33812+14425+0) = 3.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тройка мед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1806)/Выручка (50043) = 3.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тройка мед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1533)/Выручка (50043) = 3.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тройка мед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тройка мед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тройка мед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тройка мед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тройка мед

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 0.162

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тройка мед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.61%), рентабельность компании (3.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тройка мед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить