Общество с ограниченной ответственностью "Элит-Паркет" ИНН:1328910330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86213892 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года178440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1784410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1784410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года141110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года164330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года164330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1784410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44100
21103 Выручка за отчетный год2089326238
21104 Выручка за предыдущий год3262380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1765298214
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2982140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3242824
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год228724
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год96210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год96210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год93200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 311100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31400
33008 Величина капитала на 311400
36003 Чистые активы на 31400
36004 Чистые активы на 31100
41103 Поступления – всего за отчетный год211200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год208900
41193 Прочие поступления за отчетный год2300
41203 Платежи – всего за отчетный год197800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год181900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9600
41293 Прочие платежи за отчетный год3200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элит-Паркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элит-Паркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элит-Паркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (178) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элит-Паркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1765+228+0) = 4.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элит-Паркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (96)/Выручка (2089) = 4.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элит-Паркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (2089) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элит-Паркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элит-Паркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элит-Паркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элит-Паркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элит-Паркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.539

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.085

Х5 = Выручка/Активы = 11.736

Индекс Альтмана Z = 13.494

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элит-Паркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (4.6%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элит-Паркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить