Общество с ограниченной ответственностью "Гидротех" ИНН:1328910482 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86214519 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года716464415
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4644150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года716464452
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46445243
12103 Запасы на конец отчетного года3709886
12104 Запасы на конец предыдущего года8860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4801108247
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года108247844
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19893788
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года378812970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10499233341
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23334154011
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11215697793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69779354054
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-608399615
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3996152282
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-593414630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4146302297
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11808283163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28316351745
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11808283163
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28316351757
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11215697793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69779354054
21103 Выручка за отчетный год5850270755
21104 Выручка за предыдущий год2707552399
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3236190883
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1908832397
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год261480-128
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80-1282
22203 Управленческие расходы за отчетный год3867254401
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2544010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1253-174-529
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-174-5292
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год16771553
23504 Прочие расходы за предыдущий год7715534465
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1259-251-2082
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-251-2082175
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год120
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год25250415
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год504150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1007-201-1667
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-201-1667175
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1007-201-1667
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-201-1667175

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1007)/Стоимость активов (11215) = -8.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1253)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3236+0+3867) = -17.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1253)/Выручка (5850) = -21.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1007)/Выручка (5850) = -17.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.05

Х5 = Выручка/Активы = 0.522

Индекс Альтмана Z = -0.008

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-21.42%), рентабельность компании (-17.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гидротех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить