Общество с ограниченной ответственностью "Автохим-13" ИНН:1328910676 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86216139 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1921173718622110
12104 Запасы на конец предыдущего года1737186221101585
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57244166241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года244166231213
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1221075890
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107589052
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2100208820860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2088208624410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2100208820862441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2088208624411850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1360136013600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1360136013600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3642382000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2382002460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1724159815601606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1598156016061566
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года376490526835
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года490526835284
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3764905260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4905268350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2100208820862441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2088208624411850
21103 Выручка за отчетный год14767167491272017206
21104 Выручка за предыдущий год16749127201720613489
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14573166691265517135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16669126551713513423
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19480650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8065710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19480650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8065710
23503 Прочие расходы за отчетный год36432621
23504 Прочие расходы за предыдущий год43262116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15837390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3739500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год320810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год126373140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37314040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12637310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3731400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автохим-13

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автохим-13

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автохим-13

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (126)/Стоимость активов (2100) = 6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автохим-13

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14573+0+0) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автохим-13

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (194)/Выручка (14767) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автохим-13

Рентабельность компании

Чистая прибыль (126)/Выручка (14767) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автохим-13

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автохим-13

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автохим-13

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автохим-13

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автохим-13

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.821

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.585

Индекс Альтмана Z = 10.9

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автохим-13

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (5.59), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (1.31%), рентабельность компании (0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автохим-13

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить