Общество с ограниченной ответственностью "МСК" ИНН:1328911486 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86221199 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1179123412891330
11504 Основные средства на конец предыдущего года1234128913301344
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года112231122345482285
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11223454822852290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124011245758370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12457583736150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27401524412538
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1524412538492
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года411610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года274415354190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15354195480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151451399262554163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13992625541634135
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1310131013100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1310131013100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2382192010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2192012350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1548152915111603
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1529151115451545
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года114941149446762485
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11494467624852485
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года114941149446760
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11494467624850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года202993700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года937000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74336875
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3368132104
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2103970680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года969681320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151451399262554163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13992625541634135
21103 Выручка за отчетный год1597909666167
21104 Выручка за предыдущий год909666504120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38116321894
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16321815486
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12167464480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7464483500
22203 Управленческие расходы за отчетный год2522492080
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2492081730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9644972400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4972401770
23303 Проценты к уплате за отчетный год68532100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год321000
23503 Прочие расходы за отчетный год23614026931
23504 Прочие расходы за предыдущий год140269782
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4336-120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36-121160
24603 Прочее за отчетный год2418230
24604 Прочее за предыдущий год1823120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1918-3559
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18-3510432
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1918-350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18-351040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МСК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МСК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (15145) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (964)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (381+0+252) = 152.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (964)/Выручка (1597) = 60.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (1597) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.176

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.114

Индекс Альтмана Z = 1.298

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.298<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.64), коэффициент текущей ликвидности (6.64), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (60.36%), рентабельность компании (1.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить