Общество с ограниченной ответственностью "Зазеркалье" ИНН:1328911503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86221294 ОКВЭД:45.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года129657502
12104 Запасы на конец предыдущего года57502176
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50194318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94318390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1020017
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1807351837
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года351837566
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1807351837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года351837566
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18000412
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18055417
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5417158
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2346420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года346420408
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2346420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года346420408
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1807351837
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года351837566
21103 Выручка за отчетный год10981152864
21104 Выручка за предыдущий год1152864582
21203 Себестоимость продаж за отчетный год232601305
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год348305352
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год866551559
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год804559230
22203 Управленческие расходы за отчетный год2520496
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2530146
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61455162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55155984
23503 Прочие расходы за отчетный год2400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59055162
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5516284
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1395
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57853853
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5385379
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год578053
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год538079

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зазеркалье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зазеркалье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зазеркалье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (578)/Стоимость активов (1807) = 31.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зазеркалье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (614)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (232+0+252) = 126.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зазеркалье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (614)/Выручка (1098) = 55.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зазеркалье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (578)/Выручка (1098) = 52.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зазеркалье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 903.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зазеркалье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 255.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зазеркалье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зазеркалье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зазеркалье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.32

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.327

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 902.5

Индекс Альтмана Z = 957.419

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зазеркалье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5), коэффициент быстрой ликвидности (255.5), коэффициент текущей ликвидности (903.5), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (55.92%), рентабельность компании (52.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зазеркалье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить