ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР ИНН:1402008989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:36976171 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57606468
11504 Основные средства на конец предыдущего года60646871
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года57606468
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60646871
12103 Запасы на конец отчетного года94484787185185
12104 Запасы на конец предыдущего года4787185185185
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2026244112221233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2441122312331262
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4651302110131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года302110131161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16125753015181550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7530151815501609
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16181759015821618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7590158216181680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-96337514851571
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года375148515711636
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6812000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1033272159747
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7215974744
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1714472159747
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7215984744
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16181759015821618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7590158216181680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2051308383
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130838321
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2050-83-83
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1300-83-21
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2050-83-83
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1300-83-21
23404 Прочие доходы за предыдущий год5398000
23503 Прочие расходы за отчетный год1097637823
23504 Прочие расходы за предыдущий год6378230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13020-85-86
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11100-86-21
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1302-1110-85-86
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1110-85-86-21

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1302)/Стоимость активов (16181) = -8.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (205+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-205)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1302)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.358

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.056

Индекс Альтмана Z = 1.491

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.491<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАНСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить