Общество с ограниченной ответственностью Бюро Независимых Экспертиз "ЮСТ" ИНН:1402009622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45203350 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6185261800
12104 Запасы на конец предыдущего года5261800897
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года284286320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года286320416
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125301709
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года301709514
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102711132829
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111328291827
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102711132829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111328291827
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8117052473
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70524731441
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года216408356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года408356386
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года216408356
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года408356386
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102711132829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111328291827
21103 Выручка за отчетный год852369817552
21104 Выручка за предыдущий год698175526420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год816167546518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год675465185747
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36201034
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2270673
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36201034
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2270673
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36201034
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2270673
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2562410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2411740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год106-141034
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14860673

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бюро Независимых Экспертиз ЮСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бюро Независимых Экспертиз ЮСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бюро Независимых Экспертиз ЮСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (1027) = 10.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бюро Независимых Экспертиз ЮСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (362)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8161+0+0) = 4.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бюро Независимых Экспертиз ЮСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (362)/Выручка (8523) = 4.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бюро Независимых Экспертиз ЮСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (8523) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бюро Независимых Экспертиз ЮСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро Независимых Экспертиз ЮСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро Независимых Экспертиз ЮСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро Независимых Экспертиз ЮСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бюро Независимых Экспертиз ЮСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.79

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.352

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.755

Индекс Альтмана Z = 11.826

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бюро Независимых Экспертиз ЮСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (1.89), коэффициент текущей ликвидности (4.75), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (4.25%), рентабельность компании (1.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бюро Независимых Экспертиз ЮСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить