Общество с ограниченной ответственностью фирма "Агас" ИНН:1402009862 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46723933 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года192192156
11504 Основные средства на конец предыдущего года192156156
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года192192156
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года192156156
12103 Запасы на конец отчетного года49973950
12104 Запасы на конец предыдущего года395014
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года443646362777
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года282827771443
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50139174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13917437
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года948351702951
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года336229511494
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года967553623107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года355431071650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года565750081482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50421482345
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-183613231010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4018354302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года348302295
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40183541625
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-148816251305
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года967553623107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года355431071650
21103 Выручка за отчетный год1130934863066
21104 Выручка за предыдущий год348630663549
21203 Себестоимость продаж за отчетный год718625061303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год250613031778
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год412301763
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98001771
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год412301763
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98001771
23303 Проценты к уплате за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год412001763
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98001721
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41209801763
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год98017631721

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Агас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Агас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Агас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4120)/Стоимость активов (9675) = 42.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Агас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7186+0+0) = 57.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Агас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4123)/Выручка (11309) = 36.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Агас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4120)/Выручка (11309) = 36.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Агас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Агас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Агас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Агас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Агас

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.565

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.426

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.426

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.408

Х5 = Выручка/Активы = 1.169

Индекс Альтмана Z = 3.848

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Агас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (36.46%), рентабельность компании (36.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Агас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить