ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВЗРЫВПРОМ" ИНН:1402010258 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40825035 ОКВЭД:45.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33788351227040876485
11504 Основные средства на конец предыдущего года35122704087648552365
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года12121212
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года121212262
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7293729386560
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7293865600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41094424277907676497
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42427790767649852627
12103 Запасы на конец отчетного года26532332363254336349
12104 Запасы на конец предыдущего года33236325433634939046
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95652949946012965682
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года949946012965682125267
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18571471135017798
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года714711350177987378
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1427146114041715
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1461140417151873
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123796136838105426121570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136838105426121570173590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164890179265184502198067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179265184502198067226217
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года94949494
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года94949494
13603 Резервный капитал на конец отчетного года23232323
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года23232323
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года124173140982138861158190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года140982138861158190179412
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года124290141099138978158307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141099138978158307179529
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4200442343354301
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4423433543014301
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36400337434118935459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33743411893545942387
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40600381664552439760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38166455243976046688
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164890179265184502198067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179265184502198067226217
21103 Выручка за отчетный год88236191773147945206182
21104 Выручка за предыдущий год191773147945206182383943
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106667185018173809214439
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185018173809214439340449
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-184316755-25864-8257
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6755-25864-825743494
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-184316755-25864-8257
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6755-25864-825743494
23303 Проценты к уплате за отчетный год15788581233
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8858123384
23403 Прочие доходы за отчетный год36693943214556825
23404 Прочие доходы за предыдущий год39432145568251883
23503 Прочие расходы за отчетный год116439475107216963
23504 Прочие расходы за предыдущий год394751072169638418
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-160836624-26060-18378
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6624-26060-1837836875
24603 Прочее за отчетный год26646238992011
24604 Прочее за предыдущий год46238992011402
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-163496162-21303-20389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6162-21303-2038929001
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-163496162-21303-20389
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6162-21303-2038929001
32003 Величина капитала на 3194949494
32006 Величина капитала на 3123232323
32007 Величина капитала на 31140982138861158190179412
32008 Величина капитала на 31141099138978158307179529
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1680940412287121222
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1680940412287121222
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1680902130320390
33218 Убыток (ИТОГО)1680902130320390
33003 Величина капитала на 3194949494
33006 Величина капитала на 3123232323
33007 Величина капитала на 31124173140982138861158190
33008 Величина капитала на 31124290141099138978158307
36003 Чистые активы на 31124290141099138978158307
36004 Чистые активы на 31141099138978158308179529
41103 Поступления – всего за отчетный год87954205392174622225553
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год85403203170170846224817
41193 Прочие поступления за отчетный год255122223776736
41203 Платежи – всего за отчетный год87757201936173348210982
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26132767956876796250
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год36404666945879071325
41293 Прочие платежи за отчетный год25221584474521043407
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1973456127414571
42203 Платежи – всего за отчетный год775936116723425
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год729336116723425
42293 Прочие  платежи за отчетный год466000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-7759-3611-6723-45
43103 Поступления – всего за отчетный год4300085005000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4300085005000
43203 Платежи – всего за отчетный год3700404795009106
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3700085005000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год600-4047-1000-4106
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6962-4202-644910420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЗРЫВПРОМ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЗРЫВПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЗРЫВПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16349)/Стоимость активов (164890) = -9.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЗРЫВПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18431)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (106667+0+0) = -17.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЗРЫВПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18431)/Выручка (88236) = -20.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЗРЫВПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16349)/Выручка (88236) = -18.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЗРЫВПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЗРЫВПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЗРЫВПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЗРЫВПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЗРЫВПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.53

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.061

Индекс Альтмана Z = 5.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЗРЫВПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.36), коэффициент текущей ликвидности (3.05), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (-20.89%), рентабельность компании (-18.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЗРЫВПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить