Потребительское общество "Сайдыы г.Алдан" ИНН:1402010530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49063963 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1143192121
11504 Основные средства на конец предыдущего года319212121
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года114319210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31921210
12103 Запасы на конец отчетного года40409090
12104 Запасы на конец предыдущего года40909090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года484442460468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года442460468527
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9234
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5244915520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4915525610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года638810573582
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года810573582642
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1898-4070-7681-6855
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4070-7681-6855-6104
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2536488006982
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4880779906191
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2536488080830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4880808372660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года638810573582
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года810573582642
21103 Выручка за отчетный год98962412811419
21104 Выручка за предыдущий год624128114191920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1106134820692152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1348206921522934
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-117-724-7880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-724-788-7330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-117-724-7880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-724-788-7330
23403 Прочие доходы за отчетный год2350440400
23404 Прочие доходы за предыдущий год4404000
23503 Прочие расходы за отчетный год34603026
23504 Прочие расходы за предыдущий год60301022
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21993620-8180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3620-818-7430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2798-8
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год988-8
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21723611-826-751
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3611-826-751-1028

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Сайдыы г.Алдан

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Сайдыы г.Алдан

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Сайдыы г.Алдан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2172)/Стоимость активов (638) = 340.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Потребительское общество Сайдыы г.Алдан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1106+0+0) = -10.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительское общество Сайдыы г.Алдан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-117)/Выручка (989) = -11.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Сайдыы г.Алдан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2172)/Выручка (989) = 219.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Потребительское общество Сайдыы г.Алдан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Сайдыы г.Алдан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Сайдыы г.Алдан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Сайдыы г.Алдан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.97

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Сайдыы г.Алдан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.404

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.447

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.748

Индекс Альтмана Z = 12.785

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Сайдыы г.Алдан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-2.97), рентабельность продукции (-11.83%), рентабельность компании (219.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Потребительское общество Сайдыы г.Алдан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить