Общество с ограниченной ответственностью "Контакт" ИНН:1402010561 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49065175 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года144000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года144000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года144905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90514
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года305-54
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60068
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года144905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90514
21103 Выручка за отчетный год199470553644
21104 Выручка за предыдущий год4705536442043
21203 Себестоимость продаж за отчетный год220477563649
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4775636492133
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-21-7-100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-10-50
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21-7-100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7-10-50
23403 Прочие доходы за отчетный год147000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год126-7-100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7-10-50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год126-7-10-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-10-5-64

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Контакт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Контакт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Контакт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (126)/Стоимость активов (144) = 87.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Контакт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (220+0+0) = -9.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Контакт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-21)/Выручка (199) = -10.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Контакт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (126)/Выручка (199) = 63.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Контакт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контакт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контакт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контакт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Контакт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.875

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.875

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.6

Индекс Альтмана Z = 17.08

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Контакт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-10.55%), рентабельность компании (63.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Контакт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить