Общество с ограниченной ответственностью фирма "ДЭМИС" ИНН:1402010988 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34161335 ОКВЭД:51.39.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20378226141692317916
11504 Основные средства на конец предыдущего года22614169231791615327
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2037822614169230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2261416923179160
12103 Запасы на конец отчетного года103771781534898946010
12104 Запасы на конец предыдущего года77381489894710645839
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года772000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25027110124310165777950
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года101243416577685447143
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года800006000000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года600006000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44822632411772115019
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6324117721150199938
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4788643026371683670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3026371683671389790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года499242325251185290156895
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года325251185290156895118247
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1200120000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1200120000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3038000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3038000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9593959300
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9593959300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42095121273500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2096978119800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43478222352891991111105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2235289199111110593772
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1700170017001700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1700170017004000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60742982618994442577
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98261899444257718885
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2018000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1762000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года64460101723932990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10172393299457900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года499242325251185290156895
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года325251185290156895118247
21103 Выручка за отчетный год1211948805088343624271491
21104 Выручка за предыдущий год805088343624271491292296
21203 Себестоимость продаж за отчетный год757306503721281420228276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год503721233871226994242942
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год454642301367622040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год301367109753444970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1086638074900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год807494934900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год345979220618622040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22061860404444970
23203 Проценты к получению за отчетный год3392180000
23204 Проценты к получению за предыдущий год1800180000
23403 Прочие доходы за отчетный год1098283911352505
23404 Прочие доходы за предыдущий год2839113512231601
23503 Прочие расходы за отчетный год10341153762906
23504 Прочие расходы за предыдущий год1153762906750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год349435224104625770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22410462577448140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6577742347109657319
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год423471096573198010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2836581817575161237495
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181757516123749542195
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28365818175700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1817575161200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЭМИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЭМИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЭМИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (283658)/Стоимость активов (499242) = 56.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЭМИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (345979)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (757306+108663+0) = 39.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЭМИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (345979)/Выручка (1211948) = 28.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЭМИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (283658)/Выручка (1211948) = 23.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЭМИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЭМИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЭМИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЭМИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЭМИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.838

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.568

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.7

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.745

Индекс Альтмана Z = 19.135

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЭМИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (4.58), коэффициент текущей ликвидности (6.19), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (28.55%), рентабельность компании (23.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма ДЭМИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить