ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФЛУ" ИНН:1402011004 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23304091 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8172817281728172
11504 Основные средства на конец предыдущего года8172817281728172
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8172817281720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8172817281720
12103 Запасы на конец отчетного года102509405888911110
12104 Запасы на конец предыдущего года940588891111010089
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42616345873589727068
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34587358972706820863
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57830033
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года83003317
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5292344000450860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4400045086382110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61095521725325846383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52172532584638339141
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58984483534784140292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48353478414029234643
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2111381954175091
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3819541750911498
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2111381954170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3819541760910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61095521725325846383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52172532584638339141
21103 Выручка за отчетный год44081613796137956937
21104 Выручка за предыдущий год61379569375693749116
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35265474104741050497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53625436834368343153
23304 Проценты к уплате за предыдущий год49357357390
23503 Прочие расходы за отчетный год32172062150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7705608360830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год600456456434
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год456434434399
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23956724972495649
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7249564956495174

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФЛУ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФЛУ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФЛУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23956)/Стоимость активов (61095) = -39.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФЛУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35265+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФЛУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (44081) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФЛУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23956)/Выручка (44081) = -54.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФЛУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФЛУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФЛУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФЛУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФЛУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.832

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.392

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.941

Индекс Альтмана Z = 33.518

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФЛУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (20.21), коэффициент текущей ликвидности (25.07), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-54.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФЛУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить